1〜2か月目：相続人・財産の把握
戸籍収集による相続人確定、財産一覧の作成、必要資料の収集を行う期間です。ここでの漏れが後工程の遅延につながるため、最優先で進めます。
3〜6か月目：評価と分割の方向性整理
不動産評価や有価証券評価を進め、概算税額を把握します。同時に遺産分割の方向性を整理し、特例適用の可否を確認します。
7〜10か月目：申告書作成と提出準備
分割内容の確定後、申告書作成・添付資料整備・納税資金準備を進めます。提出直前は想定外の論点が出やすいため、余裕を持ったスケジュール管理が重要です。